抽查在审企业启动 证监会"青睐"有前科中介 4月3日下午4点49分，证监会办公楼一层听证室，编号为40的东方证券被首个抽中。 在中国证券业协会主持的IPO在审企业2012年度财务专项检查现场，不仅有来自证监会发行部、创业板部、稽查局、基金部负责人与工作人员，还有来自中国证券业协会投行专家委员会成员，以及三十多家中外媒体记者共同见证这一历史性时刻。 当天，包括东方证券在内，一共抽选出30家现场抽查企业，约占已提交自查报告企业总数的5%，其中，主板、中小板、创业板分别抽取了7家、13家和10家。 目前证监会启动的“史上最严厉”财务专项检查尚未结束。截止3月31日，610家在审IPO企业按要求提交了自查报告，比当初889家在审企业锐减269家企业。 在就任后的第三周，证监会主席肖钢以公开、透明的方式抽取IPO现场抽查企业，以回应外界对于财务检查走过场或存暗箱操作的质疑。这也成为肖钢履新证监会后烧出的“第一把火”。 IPO泄洪：162家企业止步 162家企业提交终止审查申请，另有107家企业因未完成自查工作而提交中止审查申请。 虽然被称为“史上最严厉”的财务专项检查尚未完成，但从目前结果看，专项检查效果初步达成：首先，为IPO堰塞湖泄洪，使A股承压稍减;其次，将IPO在审企业中利润大幅下滑、财务数据造假，甚至涉嫌欺诈的鱼龙混杂者自动清除出列。 截至3月31日，共有610家在审IPO企业按要求提交了自查报告，比当初889家在审企业锐减了269家企业。据悉，此前参与IPO大排队的889家企业中，提交终止审查申请的企业有162家，主板、中小板、创业板分别为9家、47家、106家;另有107家企业，因未完成自查工作而提交了中止审查申请。 “前者视同为自己放弃IPO资格，近三五年内也无望上市;后者相当于利用了政策的缓冲期，可以晚两个月提交自查报告。”某券商投行副总经理告诉《中国经营报》记者。 根据证监会窗口指导，那些在3月31日截止日期实在无法完成自查的企业可以“先中止审查、随后补交自查报告的规定，补交报告的截止日期为5月31日”。 如果将终止审查与中止审查企业全部计算在内，差不多达到此前业内人士预计的三分之一左右的退出比例。 “投行与会计师事务所工作量过于庞大的因素是有的，不过，我们在做专项检查之前，已经预先把保荐企业筛选了一遍，分成几类。其中，最先进行核查的，肯定是那些业绩优、质量好的过硬公司，也希望在IPO重启后尽早上市的公司。”上述投行人士表示。 据不完全统计：排队的IPO企业中，国信、广发、中信建投、招商、中信5家中介机构分别以68家、55家、53家、52家、36家保荐企业数列前五位;申报企业涉及约45家会计师事务所，其中，立信和天健两家会计师事务所承办的IPO企业数量超过100家，分别达到122家和118家;信永中和、中瑞岳华项目数量也都超过50家。 从抽签结果看，国信证券有6家中签，这与国信保荐项目最多亦不无关联。 抽查侧重有前科中介 第二批中签率更高 监管层一直明确要对上市公司的信息虚假披露案件和欺诈上市案件加大打击力度。 有人欢喜，有人愁!无论是抽中还是未抽中企业，4月3日，注定都将是一个不眠之夜。 据悉，证监会对第一批30家选定企业的抽查工作将从清明节之后立即展开，与此同时，证监会相关部门还将对自查报告进行审核，二者并行不悖。 “对于检查过程中发现的问题，证监会将按照相关规定及时进行处理。”4月3日，证监会相关负责人在新闻发布会上表示。 对于造假上市者，监管层一直明确，“对上市公司的信息虚假披露案件和欺诈上市案件的打击力度将不断加大，坚决予以打击，同时，还要加大对中介机构违法的查处力度”。 按照此前5%抽查比例的部署，本次进行现场检查的企业家数定为40家。4月3日抽取的30家企业只是第一批抽查企业，另外107家中止审查企业将在5月31日提交自查报告后，再进行第二批抽查。“第二批抽查数量为10家。哪怕到时候最后报上来(自查报告)的只有10家企业，我们也要抽满这10家!”上述负责人的话彰显监管层一查到底的决心。 |
