| 15、春晖股份(000976) 上榜理由：董事长泄露内幕消息 情况概述：2011年12月28日，春晖股份因接到股东广州市鸿汇投资有限公司通知，广东省广晟资产经营有限公司拟对公司筹划重大资产重组事项早盘停牌。然而，前一交易日12月27日当天，春晖股份放量涨停。 2013年11月7日，春晖股份收到证监会行政处罚决定，认定公司董事长方振颖在公司2012年1月筹划重组期间泄露内幕信息，构成内幕交易行为，证监会决定对方振颖处以3万元罚款。 16、隆基股份(601012) 上榜理由：上市首年即亏损 情况概述：隆基股份在主板首次公开发行股票并上市后，即出现2012年一季度净利润同比下降90.59%的情况。隆基股份对刊登招股说明书前经营业绩出现较大幅度下滑的事项，未向证监会书面说明，也未在招股过程中作相应的补充公告。公司在今年1月下旬收到证监会所发警示函；5月4日公司收到证监会武汉稽查局下发的《立案稽查通知书》，因公司涉嫌违反《证券法》及相关法规，证监会决定对其进行立案稽查。 17、海联讯(300277) 上榜理由：虚构应收账款 情况概述：2013年3月，海联讯被证监会立案调查。海联讯在2009至2011年期间，虚构应收账款收回，部分销售收入涉嫌造假，涉嫌违法违规，而这些文字是监管层对海联讯违规事项最详细的描述。在证监会公布立案调查后，海联讯已被取消“中国上市公司诚信网站评选”入选资格。 不过，今年4月25日，审计机构天健会计师事务所出具的《重要前期差错更正的说明》称，海联讯调整2010年虚假冲减应收账款，调增应收账款及其他应付款1.13亿元，2011年该指标为1.33亿元，两者合计高达2.46亿元。 18、大康牧业(002505) 上榜理由：信息披露前后矛盾 情况概述：大康牧业在今年4月披露的2012年报及7月31日披露的2013年半年报中称，募投项目“30万头规模生态养猪项目”达到预定可使用状态日期为2012年10月30日；而在7月4日披露的《前次募集资金使用情况鉴证报告》则称：“该项目还在建设之中，预计将于2013年12月达到预计可使用状态。”北京一位律师认为，公司对于募投项目进展的信披前后矛盾，年报、半年报中表述有误导投资者之嫌。 此外，2012年10月29日公司在《2012年第三季度季度报告》中披露，预计2012年1-12月归属于上市公司股东的净利润为2278.00万元至3988.00万元，实际则亏损1897.67万元。 19、四海股份(000611) 上榜理由：股权转让协议隐瞒不披 情况概述：今年7月12日，四海股份收到内蒙古证监局下发的《行政监管措施决定书》。内蒙古证监局发现公司自2012年4月以来未按规定披露濮黎明(时任公司董事长、总经理、原公司实际控制人)与北京大河之洲集团有限公司签订的《关于股权转让及重组框架协议之补充一》的事实，上述行为违反了《证券法》和《上市公司信息披露管理办法》，内蒙古证监局要求四海股份在2013年7月31日前予以改正，并上报书面整改报告，同时在公告媒体上，对未依法披露的上述事项作出公开说明。此后的9月2日，四海股份因涉嫌违法违规，被证监会立案调查。 此前，四海股份于8月29日发布重大事项停牌公告，筹划向控股股东及其他投资者非公开发行股票。但由于被立案调查，定向计划被迫暂停。 20、珠海中富(000659) 上榜理由：高价收购问题资产 情况概述：2013年8月3日珠海中富信披违法遭证监会立案调查。此外，曾对被收购的少数股东权益做资产评估的北京恒信德律资产评估有限公司也因涉嫌违法违规被证监会立案调查。 2012年9月，珠海中富公告称欲收购关联方所持有的珠海中富控股的48家公司的少数股东权益，交易金额为8.85亿元。48家公司中，2011年业绩亏损的有13家，2012年一季度亏损的有25家。在遭外界质疑同时，珠海中富收购行为也导致深交所向其发出关注函，要求其做出详细说明。此后，关联方将收购价格由此前的8.85亿元下调至5.9亿元。在股东大会上，议案虽受到小股东的强烈抵制，但该项收购仍顺利过关。 21、迪威视讯(300167) 上榜理由：虚增营业收入 情况概述：迪威视讯于2011年初登陆创业板上市。今年7月29日晚间，公司发布公告称接到证监会调查通知书，因公司涉嫌信息披露违法违规，根据有关规定，决定对公司进行立案调查。根据证监会对外公布的信息显示，2010至2012年，迪威视讯虚增与部分客户间发生的营业收入，涉嫌违法违规。 22、*ST生化(000403) 上榜理由：涉嫌违规遭立案调查 情况概述：11月8日，证监会召开新闻发布会，通报对*ST生化等上市公司信息披露违法违规行为进行立案调查的情况，*ST生化未及时披露其子公司2006年为大股东的关联公司借款提供担保及后续涉诉等情况，涉嫌违法违规。 事实上，早在2013年10月，深交所就对*ST生化给予公开谴责的处分，经查明，*ST生化及相关当事人存在的违规行为包括关联担保未履行审议程序和披露义务、对外财务资助未履行审议程序和披露义务等。 23、零七股份(000007) 上榜理由：对外财务资助却不披露 情况概述：2013年8月9日，零七股份因涉及信披违法违规，被证监会立案调查。2013年9月4日，深交所曝光了零七股份及相关当事人的违规行为。 2012年10月8日，零七股份向深圳市艾诺威贸易有限公司分别提供了2361万元和4000万元两笔无偿使用的资金，直至深交所发函表示关注后，公司才于2013年4月23日与艾诺威达成协议，要求对方于2013年5月底前还清所有欠款并偿付相应的资金占用补偿费。截至2013年6月21日，艾诺威还清欠款6361万元，并按还款协议约定支付了1100多万元的资金占用费及违约补偿等，但公司上述对外提供财务资助的行为没有履行任何审议程序和信息披露义务。 24、金叶珠宝(000587) 上榜理由：注资承诺难履行 情况概述：金叶珠宝控股股东九五投资2011年8月入主公司时承诺：“在光明家具股改方案实施完成之日起18个月内(即2011年8月18日至2013年2月18日)提出并经股东大会审议通过资产注入的议案，向上市公司注入净资产评估值不低于20亿元的优质黄金矿产资源或其他符合《重组框架协议》规定条件的优质资产”。“20亿元优质资产”在今年初成了五家质地备受争议的黄金珠宝公司，之后金叶珠宝以“投资者建议踊跃”为由终止了此次重组事项。对此，黑龙江监管局于今年5月给公司发来整改决定，责令其对于注资承诺事项进行公开说明。如今，距离当初注资的最后截止日2月18日已过去了10个月之久。 25、S*ST华塑(000509) 上榜理由：信披义务不尽责 情况概述：2013年3月4日，公司收到四川证监局行政监管措施决定书。当时公司涉及到的问题包括与成都鑫睿融投资有限公司签订重大合同，未经董事会审议，也未及时履行披露义务。公司转让子公司股权、为子公司担保、对外资金往来等事项也未经董事会审议并未履行披露义务。同时，由于2011、2012年连续亏损，2013年前三季度也未扭亏，S*ST华塑退市压力巨大。 26、吉峰农机(300022) 上榜理由：四高管涉嫌内幕交易 情况概述：吉峰农机董事常务副总经理郑舸、董事财务负责人赵泽良、监事会主席陈德、董事副总经理曾晨东10月17日分别收到证监会调查通知，因四人涉嫌内幕交易，被证监会立案调查。 27、方兴科技(600552) 上榜理由：违规使用募集资金 情况概述：2013年4月15日、4月23日，方兴科技使用5.8亿元的募集资金签约购买了两种理财产品，却未履行董事会决策程序及信息披露义务。在此次违规使用募集资金的问题上，“唱主角”的正是公司主要高管。公司前董事长关长文在上述违规行为中，擅自要求和批准使用募集资金购买理财产品，并且不履行董事重大事件报告义务。 另外，公司前总经理兼财务总监陈阿琴签批购买了4月15日的理财产品，副总经理王永和签批购买了4月23日的理财产品，对违规行为负有直接责任，同时对知悉的重大事件没有履行向董事会报告义务，安徽监管局对陈阿琴、王永和予以警示。 28、水井坊(600779) 上榜理由：信披不完整被调查 情况概述：今年10月8日，水井坊收到四川证监局下发的《行政监管措施决定书》，水井坊于2011年1月21日向上海糖业烟酒(集团)有限公司转让四川全兴酒业有限公司40%股权之前，公司曾于2010年12月23日，与全兴酒业、四川成都全兴集团有限公司及上海糖烟酒签订合作框架协议及合作备忘录，约定公司在转让全兴酒业40%股权后在技术、人员支持和避免业务竞争等方面的义务。然而水井坊仅公告了股权转让事项，未披露上述协议，四川证监局认为该行为不符合《证券法》和《上市公司信息披露管理办法》。10月23日，证监会决定对其立案调查。 .大.众.证.券.报 |
