| 不惧IPO问责"灭门"风险 排队项目或受冲击 证监会IPO问责的冲击波，正袭向相关律师事务所。10月25日的例行发布会上，证监会确认，北京竞天公诚律所因牵涉河南天丰节能欺诈上市一案，证监会暂不受理和审核竞天公诚律所出具的法律文件。无独有偶，参与新大地IPO项目的北京大成律所也传出被证监会"冷冻"的消息，并先后被四环药业(000605)、许继电气(000400)炒鱿鱼。 "律师行业没有证券业务许可证，所以不会有鹏城、中磊那种'灭门'的风险。现在的担心是，为确保增发或重组会选择更换律所，客户跑掉的损失目前还没法估算。"一家受罚律所的证券律师李扬（化名）向《金证券》记者坦言。 犯事者业务遭"冷冻" 据证监会消息，河南天丰节能欺诈上市一案的中介机构北京竞天公诚律师事务所，因涉嫌未勤勉尽责，导致出具的相关文件存在虚假记载等违法违规行为，于6月14日被立案调查。调查期间，证监会暂不受理和审核该所出具的法律意见书等文件。 据《金证券》了解，证监会是援引《律师事务所从事证券法律业务管理办法》第三十五条做出上述决定的。该规定指出，律师、律师事务所被中国证监会及其派出机构、司法行政机构立案调查或者责令整改的，在调查、整改期间，中国证监会及其派出机构暂不受理和审核该律师、律师事务所出具的法律意见书等文件。 相比竞天公诚，大成律所已被证监会处罚完毕。据悉，该所因在为新大地IPO提供法律服务时未能勤勉尽责地开展核查验证，被罚没收相关业务收入并处罚款，经办律师被警告并处罚款。 "这件事已经告一段落。"大成律所华东某分所合伙人向《金证券》记者透露，目前已着手跟客户沟通，通过邮件等方式讲明受罚情况。"实际上，我们分所这边受到的影响很小，目前没有一家客户因为这个事情流失。" 大成积极安抚客户，事出有因。9月18日，四环药业公告宣布解聘大成律所；紧接着，许继电气在10月18日解除了与大成律所的合同，改聘奥成律所担任重组的法律顾问。连续两次"打击"，一时间令大成律所陷入被证监会"冷冻"的负面漩涡。 IPO排队项目或受冲击 除了重组项目，拟IPO业务被视为律所受冲击的下一个目标。 竞天公诚与大成律所在IPO律所领域排名一向稳居前十。《金证券》记者注意到，截至10月24日，竞天公诚的在会项目为35个（主板11家，中小板13家，创业板11家），大成律所的在会项目有18个（主板5家，中小板7家，创业板6家），暂时没有客户流失的情况。 如今大成律所大局已定，而竞天公诚仍在煎熬中等待结果，其服务的35个排队项目亦是一个未知数。"IPO企业要更换律所，还是比较麻烦的。新律所要重新出具法律意见，这就额外增加了企业的时间成本和中介费用。"李扬分析称，"另一方面，旧律所是按阶段付费的。由于律所的原因而被解聘，还牵涉费用退赔等问题。" 《金证券》就证监会25日新闻例会的决定致电竞天公诚律所，竞天公诚合伙人梁淳蔚律师对《金证券》表示，"律所已经跟客户进行了沟通和解释，估计不会对未来业务造成很大的影响。" "四环药业的重组项目是箭在弦上，着急换中介是为确保重组顺利进行。但IPO至今仍没有具体开闸时间，短期内拟IPO企业不会着急换中介的。"李扬认为，竞天公诚和大成律所的规模都比较大，因为一次受罚就伤筋动骨的可能性不大。而且律师行业没有证券业务许可证，不会有鹏城、中磊那种"灭门"的风险。 |
