青海华鼎股东竞赛减持 被交易所公开谴责 事件回放：对于上市公司而言，被股东减持并不算是什么稀罕事，但像青海华鼎一样，一年内抛出11份减持公告的上市公司，就不得不让人叹为观止。 2010年年报显示，前十名股东持股情况表中，青海丰镇科技投资有限公司、青海天象投资实业有限公司和青海四维信用担保有限公司分列第二至第四位，持股比例分别为12.58%、9.82%和4.98%。 不过，时至2011年半年报，在接连的减持完成后，丰镇科技和四维担保已淡出青海华鼎前十名股东序列，仅剩天象投资以4.27%的持股比例位列第二大股东之列。值得注意的是，半年报显示，天象投资持有无限售条件股1012万股，而至三季报，则变更为300万股。 由于减持太过着急，青海华鼎甚至出现萝卜快了不洗泥的状况，3月21日晚，由于股东丰镇科技在2010年10月27日至2011年1月21日间的减持比例达到青海华鼎总股份的5%时未能及时停止买卖并履行法定信披义务，公司被上交所公开谴责，并将之计入上市公司诚信记录。 而综合各方信息可以看出，自2010年10月以来，上述三股东累计套现已近7亿元。值得注意的是，12月27日公司公告，称控股股东持有的5000万股限售流通股将于12月30日到期上市流通，本次上市后，限售流通股再无剩余，这也意味着，在2011会计年度的最后一个交易日内，青海华鼎将不得不面临最后的减持考验。 点评：青海华鼎成为A股明星股颇为另类：不是因为业绩突出或概念使然，而是因为股东竞赛般的减持，为减持公司甚至顾不得公告，为此还引来了交易所的公开谴责。股东减持变现并不是不可以，但像青海华鼎这般疯狂减持的行为，其背后到底蕴含何等深意，则不得不引发所有投资者的深思。(.桂.小.笋) 亚星化学沦为大股东"提款机" 管理层频频大换血 事件回放：因大股东亚星集团肆意占用资金，亚星化学屡屡被证监会下发整改决定书。经山东证监局检查发现，2011年1月至9月，公司与上海廊桥国际贸易有限公司(亚星集团实际控制的公司)发生非经营性资金往来，截止检查日，上海廊桥非经营性占用公司资金5,620 万元。2011 年8月，亚星化学支付潍坊虹远建筑劳务有限公司资金 1,000 万元，潍坊虹远支付给亚星集团，却被亚星集团用上述资金归还银行借款。此外，2011年 4-6 月，公司还代亚星集团归还湛江华森投资有限公司借款 3,600 万元。截止检查日，亚星集团非经营性占用公司资金9,900 万元。 与此同时，亚星化学每次被查出大股东占款问题，几乎必然迎来一轮强劲的辞职风潮。去年10月，山东证监局查出亚星集团存在经营性和非经营性占用上市公司资金问题之后，亚星化学的众位高管纷纷提出离职报告。2010 年11 月10 日，董事会秘书汪波首先递上《辞职报告》："因工作原因"请求辞去董秘职务，辞职后不在公司担任任何职务。紧接着，董事长陈华森、财务总监张福涛也在11月18日双双辞职，引发公司高层"大震荡"。 今年冬天，同样的情景再次出现。亚星化学赶在证监会要求期限的底线，即11 月 29 日，将 9,900 万元归还亚星化学，并归还占用资金利息 382 万元，算是解决了非经营性资金占用问题。但12月以来，公司证券代表王建茹、副董事长周建强相继辞职。 点评：亚星化学被发现问题之后，公司内部竟出现多名高管"撂挑子"辞职离去的行为，实在令人对公司的管理状况捏一把汗。而大股东不仅一而再、再而三地把上市公司当成"提款机"，在亚星化学马上面临被ST的局面时，还拖到最后一刻才将占用的资金归还，其行为在A股市场也实属罕见。(陈雅琼) *ST建通8年前重组旧账被揭 多项信息瞒报或虚假披露 事件回放：2011年1月12日，*ST建通在一纸《行政处罚决定书》中迎来新年。中国证监会2010(46)号行政处罚决定书认定显示：2003年2月，建通集团置换进入华夏建通的资产存在重大不实，华夏建通2003年至2007年年度报告资产状况的披露存在重大虚假记载。并且，在2003年至2005年年度报告中，华夏建通还虚假记载建通集团的控股股东及实际控制人的情况。 重组之后，公司信息披露也存在诸多问题。2003年至2005年，公司未真实及时披露建通集团、西安通信等关联企业占用资金的情况。其中，2003年年报隐瞒了1亿元的关联方占资事项，2004年报隐瞒了建通集团占资11251.5万元，2005年年度报告隐瞒了建通集团占资10195.4万元。此外，公司2003年12月临时信息、2003年年度报告未按规定披露与西安通信产业基地有限公司的关联关系和关联交易；2007年中期报告提前确认主营业务收入1225万元；子公司北京华夏通网络技术服务有限公司虚增营业收入、虚增利润，导致上市公司2007年年度报告虚假记载利润1715.81万元。 点评：这样一家信息披露充斥着谎言的公司，自重组开始就极不尊重投资者知情权，将投资者和市场监管视若无物。但纸包不住火，历时8年，其违规行为最终被彻查。根据违法事实，证监会责令华夏建通改正，给予警告，并处以30万元罚款；并对方林、尚智勇等11名责任人给予警告。(.陈.雅.琼) |
