中国证监会昨日就《保荐业务内部控制指引》向社会公开征求意见。
证监会有关部门负责人介绍，《指引》主要以保荐业务的流程为主线，以关键性控制点或节点为核心，以纵向管理和横向监督为手段，对保荐机构保荐业务的制度安排、组织体系和控制措施提出了系统的要求。
《指引》还对保荐机构建立保荐业务信息保密和信息隔离制度做出了规范，要求确保保荐业务部门与其他业务部门间的信息隔离，有效控制内幕交易风险和泄露发行人商业秘密导致的相关风险。
该负责人还透露，目前保荐机构在尽职调查中主要存在两方面问题：一是现场走访较少；二是独立尽职调查不够，过于依赖律师事务所和会计师事务所出示的报告。 |
